1040, 1040A, 1040EZ, annexe C, annexe B, 1099, W-2 - faire des impôts, c'est comme essayer de parler une langue étrangère dans laquelle vous n'avez jamais suivi de cours.
Compte tenu de la complexité du code des impôts, il n’est pas surprenant que des personnes se trompent en produisant leurs déclarations - et ces erreurs peuvent coûter des milliers de dollars.
En tant que Certified Public Accountant auprès de son propre cabinet spécialisé, Gary Craig a tout vu. Il partage certaines des gaffes fiscales les plus courantes dont il est témoin pour s'assurer que votre propre classement se passe bien.
1. Achat du plus gros remboursement
Craig dit que la plus grosse erreur est peut-être d’essayer de trouver quelqu'un qui te remboursera le plus gros montant sans s’assurer de son exactitude. «L'année dernière, j'ai eu un gars qui est arrivé à la toute dernière minute le 10 avril», dit Craig. «Lui et sa femme ont demandé séparément davantage d'exemptions, et le préparateur de déclarations de revenus qu'il avait initialement utilisé était très agressif en matière de remboursement. Le type était abasourdi par le montant qu’il devait encore et m’a demandé si je pouvais réduire son impôt, et je devais lui dire: «Vous devez en réalité plus», car l’autre préparateur était si agressif. les déductions. "
2. Ne pas s'assurer que votre préparateur de déclarations de revenus signe la déclaration
Si votre spécialiste en déclarations a confiance en l'exactitude de la déclaration qu'il a établie pour vous, il n'aura aucune difficulté à y apposer son nom. Mais s'il ne signe pas le retour, cela pourrait être un signe qu'il a fait quelque chose de louche. En fait, Craig déclare: «Si cela est grave et semble intentionnel, vous pouvez le signaler à l'IRS. C'est motif de perdre son permis. "
3. Être trop agressif avec des dépenses professionnelles non remboursées
Cette erreur a une solution simple: en plus de conserver ces reçus pour les dépenses professionnelles non remboursées, conservez toujours un enregistrement de la politique de remboursement de votre entreprise, même pour les années précédentes. C'est le seul document qui vous sauvera lors d'un audit. Sans cela, l'IRS ne reconnaîtra pas ces dépenses.
4. Prendre des déductions immobilières inappropriées
Si vous n'êtes pas un professionnel de l'immobilier et que vous gagnez plus de 150 000 $, vous ne pouvez pas accepter de pertes sur les immeubles locatifs que vous possédez contre votre salaire de travail normal afin de réduire votre revenu imposable. Craig a déclaré: «Un client gagnait 300 000 $ et subissait des pertes immobilières de 160 000 $», ce qui n'a été autorisé. Sa facture? Un frais de retour d'impôt de 50 000 $ et des pénalités.
5. Gonfler la valeur d'une voiture que vous donnez
"Cela a été vraiment populaire ces dernières années", déclare Craig, "mais la réglementation de l'IRS en la matière est devenue plus stricte en termes de documentation de la valeur. Si vous avez une Toyota Corolla 1985 dans votre garage et que vous donnez ce véhicule à une œuvre de bienfaisance prétendant qu'elle vaut 1 500 dollars, vous feriez mieux d'avoir une bonne documentation pour appuyer cette valeur. »Sa recommandation: Commencez par la valeur de Kelley Blue Book . Et si vous apportez des améliorations à la voiture, conservez les reçus pour pouvoir en prouver la valeur.
6. Être trop agressif avec les déductions de bureau à domicile
Cette année, l'IRS a modifié les exigences relatives à la déduction pour bureau à domicile pour l'année d'imposition 2013 (à produire en 2014). En vertu de la nouvelle règle, les contribuables ont la possibilité de prendre une déduction «standard» de 5 $ par bureau à domicile pour chaque pied carré d'espace de bureau jusqu'à 300 pieds carrés. Dans l'intervalle, la déduction au bureau à domicile pourrait faire trébucher ceux qui la demandent au cours de l'année d'imposition 2012, alors assurez-vous de mesurer votre superficie en pieds carrés correctement.
7. Incompréhension de la règle Stock Sale Wash Sale
Supposons que vous achetiez quelques actions de Facebook et que vous les vendiez ensuite à perte. Normalement, vous pouvez déduire cette perte de tout autre gain en capital que vous avez réalisé cette année afin de réduire vos impôts. Mais si vous avez acheté plus d'actions 30 jours après la vente (ou 30 jours avant la vente), la première vente n'est pas prise en compte. «C'est comme si vous n'aviez jamais vendu le stock, a déclaré Craig. Et vous n'obtiendrez pas l'avantage fiscal.
8. Ne pas profiter des déductions traditionnelles de l'IRA
Voici une «erreur» que vous pouvez utiliser de manière rétroactive pour réduire vos impôts au cours de l’année précédente. De plus, cela augmente également votre épargne-retraite! Si vous avez un 401 (k) au travail, vous pouvez également contribuer à votre épargne-retraite dans un IRA traditionnel et obtenir une déduction fiscale si votre revenu est inférieur aux limites de revenu. (Pour 2012, les célibataires gagnant 58 000 USD ou moins et les mariés qui déposent conjointement 92 000 USD ou moins peuvent verser la totalité des 5 000 USD à leurs IRA; les célibataires ayant un revenu compris entre 58 000 USD et 68 000 USD et les couples mariés disposant d'un revenu compris entre 92 000 USD et 112 000 USD peuvent verser des contributions partielles.) Disons que nous sommes en 2013 et que vous réalisez que vous n'avez pas versé la totalité du montant autorisé pour votre IRA pour 2012. Vous pouvez toujours faire une contribution maintenant qui comptera pour 2012, en réduisant vos impôts pour cette année.
9. Négliger d'avertir votre spécialiste en déclarations de changements dans votre vie
Bien que les événements de votre vie familiale ou de votre travail puissent sembler sans rapport avec vos impôts et donc aucune des activités de votre CPA, ils peuvent avoir une incidence sur votre dette. «Peut-être que votre mère a emménagé et dépend de vous, ou que vos enfants sont maintenant assez vieux pour être en garderie», dit Craig. «Dites à votre CPA ce qui se passe dans votre vie au lieu de lui apporter un paquet de formulaires.» Par exemple, si vous avez changé d'emploi, votre CPA pourrait vous aider à structurer votre rémunération de manière à maximiser les économies d'impôt.
10. Se contenter d'un CPA qui respecte les motions
«Trouvez un spécialiste en déclarations qui connaît et se soucie de ce qui vous rend, vous», dit Craig. Votre CPA doit savoir ce qui vous procure du plaisir dans la vie, quel genre de famille vous avez et quelles sont vos valeurs. Ainsi, par exemple, il peut vous aider à atteindre vos objectifs de retraite avec une planification fiscale intelligente. De plus, selon Craig, «l’ACP peut rechercher les occasions de vous amener au cours de l’année».
